Optimisation patrimoniale : protégez et valorisez ce que vous avez bâti
Stratégie patrimoniale globale, structuration via SCI ou holding, optimisation IFI, préparation à la transmission ou à la cession, investissements (LMNP, PER). Votre cabinet expert-comptable + conseiller patrimonial dédié. Réponse sous 48 heures.
Le problème : la richesse qui dort ou qui s'évapore
Votre entreprise génère des bénéfices. Votre trésorerie est positive. Mais où va vraiment cet argent ? Pour beaucoup de dirigeants parisiens, il dort sur un compte courant d’entreprise à 0 %, ou transite vers le patrimoine personnel dans les pires conditions fiscales. Ni holding, ni SCI, ni stratégie de rémunération structurée — simplement parce que personne n’en a parlé au bon moment.
À Paris, dans les arrondissements à forte densité d’entrepreneurs (8e, 9e, 16e, 17e), des dirigeants de PME et professions libérales distribuent des dividendes au taux fiscal maximal, vendent leur entreprise sans Pacte Dutreil, ou partent à la retraite sans avoir anticipé la faiblesse de leurs droits TNS. Ces erreurs de timing sont souvent irréparables.
Ce que nous faisons différemment
Nous articulons systématiquement la dimension de l’entreprise et la dimension personnelle du dirigeant. Dès que votre bilan fait apparaître un excédent récurrent, nous vous posons les bonnes questions : holding ? SCI ? PER dirigeant ? Pacte Dutreil dans 5 ans ? Nous travaillons également en synergie avec **Citrus Patrimoine** (cabinet de gestion de patrimoine du groupe), pour que vos conseils comptable et patrimonial parlent le même langage.
Nos preuves d'engagement
Cabinet Dinergie — nos engagements :
- Vision globale de votre situation (fiscale + sociale + comptable + patrimoniale) — un seul interlocuteur
- Réponse garantie sous 48 heures
- Synergie avec **Citrus Patrimoine** (SIREN 921395380) pour les investissements immobiliers et la gestion de patrimoine
- +20 ans d’expérience des associés sur les structures holding, SCI, rémunération dirigeant
- Inscrit à l’Ordre des Experts-Comptables — Paris 9e, 46 rue de Provence
Dispositifs maîtrisés :
- Pacte Dutreil : **abattement 75 %** sur les droits de transmission d’entreprise familiale
- Régime mère-fille : remontée de dividendes avec **95 % d’exonération** dans la holding
- LMNP réel : amortissement comptable de la pierre sur 20-30 ans, revenus locatifs quasi-nets de fiscalité
- PER dirigeant : déductible à l’IS dans la limite des plafonds, préparation retraite en franchise d’impôt
Le patrimoine du dirigeant : un angle mort trop souvent négligé
La grande majorité des dirigeants de TPE et PME parisiennes gèrent leur entreprise et leur patrimoine personnel comme deux sujets distincts, traités séparément — voire pas du tout du côté patrimonial. C’est une erreur stratégique majeure.
Votre entreprise génère des revenus, des bénéfices, parfois des plus-values importantes. La façon dont ces richesses circulent entre votre société et votre patrimoine personnel, la manière dont elles sont structurées juridiquement et fiscalement, et la stratégie que vous adoptez pour les faire fructifier et les transmettre détermineront in fine votre niveau de vie, votre retraite et l’héritage que vous laisserez.
Notre cabinet vous accompagne dans la construction d’une stratégie patrimoniale cohérente avec votre situation de dirigeant — en articulant la dimension personnelle et la dimension professionnelle.
Nos domaines d'intervention patrimoniale
La holding : structurer pour optimiser
La création d’une société holding est l’un des outils les plus puissants de l’ingénierie patrimoniale du dirigeant. Elle vous permet de faire remonter les bénéfices de votre société opérationnelle (votre « fille ») vers la holding (votre « mère ») en quasi-franchise d’impôt, grâce au régime mère-fille. Ces bénéfices peuvent ensuite être réinvestis, utilisés pour acquérir d’autres actifs professionnels ou immobiliers, ou distribués dans le cadre d’une stratégie de rémunération optimisée.
La holding est également un outil de protection : elle crée un pare-feu entre votre patrimoine personnel et les risques de votre activité opérationnelle. Elle facilite l’entrée de nouveaux associés ou d’investisseurs dans la filiale, et prépare la transmission de l’entreprise à terme.
Nous vous conseillons sur l’opportunité de créer une holding, sa forme juridique optimale (SAS, SARL, SA), son régime fiscal et les modalités d’apport de vos titres.
La SCI : l'immobilier au service de votre stratégie
La Société Civile Immobilière (SCI) est l’outil de référence pour tout dirigeant souhaitant investir dans l’immobilier de façon structurée. Elle permet d’acquérir des biens immobiliers (locaux professionnels, immobilier locatif) dans un cadre juridique clair, facilitant la gestion entre associés et la transmission aux héritiers.
Nous vous accompagnons dans la création et la gestion de votre SCI : choix du régime fiscal (IR ou IS à l’option), rédaction des statuts, organisation des relations entre associés, intégration de la SCI dans votre structure globale (notamment en combinaison avec votre holding).
Pour les dirigeants qui achètent leurs locaux professionnels, la SCI permet de séparer l’immobilier de l’activité opérationnelle — ce qui protège le patrimoine immobilier en cas de difficultés de la société d’exploitation et facilite la transmission ou la cession séparée des actifs.
Stratégie de rémunération du dirigeant
La rémunération du dirigeant est à l’intersection de la stratégie fiscale personnelle et professionnelle. Nous construisons avec vous la structure optimale selon vos objectifs : revenu disponible immédiat, constitution de retraite, investissement patrimonial ou épargne à long terme.
Cela implique d’arbitrer entre salaire (charges sociales élevées, mais constitution de droits à la retraite), dividendes (prélèvement forfaitaire unique ou barème progressif selon les cas), épargne salariale (PEE, PER collectif, intéressement), et dispositifs d’investissement défiscalisants.
Transmission et cession de l'entreprise
La transmission de votre entreprise — à vos enfants, à vos associés ou à un tiers — est l’un des événements les plus complexes et les plus chargés fiscalement de la vie d’un dirigeant. Préparée à l’avance, elle peut bénéficier d’abattements fiscaux considérables (Pacte Dutreil, abattement pour départ à la retraite, exonérations des plus-values dans certains cas).
Nous anticipons avec vous cette étape bien en amont : structuration juridique de l’entreprise pour faciliter la transmission, valorisation, identification des mécanismes d’exonération applicables, et accompagnement dans les négociations avec les repreneurs potentiels.
Optimisation des revenus fonciers
Si vous percevez des revenus locatifs en dehors de votre activité professionnelle, leur régime fiscal (revenus fonciers, LMNP, LMP) a un impact direct sur votre imposition globale. Nous analysons votre situation et vous conseillons sur le régime le plus avantageux, la possibilité d’amortir vos biens (LMNP réel), et la cohérence de votre stratégie immobilière avec votre situation patrimoniale globale.
Une approche globale et coordonnée
La spécificité de notre accompagnement patrimonial réside dans son articulation avec le reste de votre suivi. Nous ne travaillons pas sur votre patrimoine comme s’il était déconnecté de votre entreprise : nous avons une vision complète de votre situation — fiscale, sociale, comptable et financière — et nous construisons des recommandations cohérentes qui tiennent compte de l’ensemble.
Si des questions appellent l’intervention d’autres spécialistes (notaire, avocat fiscaliste, conseiller en gestion de patrimoine), nous coordonnons et facilitons ces collaborations pour que vous bénéficiiez d’un accompagnement sans failles.
Questions fréquentes
À partir de quel niveau de revenus est-ce utile ?
La réflexion patrimoniale est pertinente dès que votre société génère des bénéfices réguliers, même modestes. Certains dispositifs (comme l’épargne salariale ou la SCI) sont accessibles et pertinents dès les premières années d’activité.
Est-ce que je dois déjà avoir un patrimoine important pour bénéficier de ces conseils ?
Non. La meilleure stratégie patrimoniale est celle que l’on construit dès le départ, pas celle que l’on répare à 50 ans. Nous accompagnons aussi bien les dirigeants qui démarrent que ceux qui ont déjà constitué un patrimoine conséquent.
La holding est-elle vraiment utile pour une petite structure ?
Pas toujours, et nous vous le dirons franchement si ce n’est pas justifié dans votre situation. La holding n’est pas une solution universelle : elle a des coûts de gestion et des contraintes qui doivent être justifiés par les gains qu’elle génère.
Qu’est-ce que le Pacte Dutreil et à qui s’adresse-t-il ?
Le Pacte Dutreil est un mécanisme fiscal qui permet de transmettre une entreprise familiale en bénéficiant d’un abattement de 75 % sur la valeur des titres transmis (donation ou succession). Il s’adresse aux dirigeants qui souhaitent transmettre leur entreprise à leurs enfants dans des conditions fiscales très avantageuses. La préparation doit commencer plusieurs années à l’avance — nous vous accompagnons dans cette anticipation.
Comment intégrer la retraite dans ma stratégie de rémunération ?
La retraite du dirigeant est un sujet souvent sous-estimé. Le niveau de vos cotisations retraite dépend directement de votre structure de rémunération (salaire vs dividendes, assimilé salarié vs TNS). Nous intégrons la projection retraite dans nos simulations annuelles et vous proposons des compléments (PER, contrats Madelin pour les TNS, épargne salariale) pour construire un capital retraite suffisant sans alourdir inutilement votre fiscalité courante.
Prêt à reprendre la main sur votre trésorerie ?
Diagnostic gratuit de votre organisation actuelle, conseil sur le bon outil (Shine, Tiime Business ou Qonto), et configuration complète offerte avec votre accompagnement comptable.